管理逻辑
一、目的和意义
在采购 SRM（供应商关系管理）系统中，财务管理模块旨在确保企业采购过程中的财务活动得到有效监控、准确记录与合理规划。其意义在于提升财务透明度，帮助企业清晰掌握采购成本支出，减少财务风险。通过优化财务管理流程，能够加强企业与供应商之间的资金往来管控，保障双方财务利益，提升企业整体运营效率与资金使用效益，为企业战略决策提供精准财务数据支持。
二、主要内容
1. 对账
适应性说明：并非所有采购交易都需要对账。对于一些标准化、小额且交易频繁的购，如办公用品采购，企业与供应商可能预先约定固定价格及结算周期，在这种情况下，无需每次交易都进行对账，可定期（如月度）核对汇总数据，以简化流程、提高效率。
对于大额采购、复杂项目采购或涉及定制化产品与服务的采购，由于价格构成复杂、交付周期长、条款多变，每次交易都需详细对账，确保交易金额、交付数量、服务质量等与合同约定一致，避免财务差错与纠纷。
对账内容：包括核对采购订单金额与实际收货数量及金额是否相符，检查供应商提供的账单明细与企业入库记录、合同约定价格及费用条款是否一致，确认是否存在额外费用或折扣等情况。
2. 发票管理
开票通知：在完成对账流程后，企业根据对账结果生成应付款信息，并以开票通知的形式发送给供应商。开票通知包含采购订单编号、对账确认金额、商品或服务明细、要求开票的类型（如增值税专用发票、普通发票）等关键信息。供应商依据此通知准确开具发票，确保发票内容与交易实际情况一致，为后续付款流程提供合规依据。
发票池管理：企业收到供应商开具的发票后，将其纳入发票池进行集中管理。在发票池中，对发票的基本信息（如发票代码、号码、开票日期、金额、税率等）进行录入与核对，同时关联对应的采购订单与对账记录，方便随时查询与追溯。通过对发票池的有效管理，企业能够清晰掌握发票的接收、认证、抵扣等状态，避免发票丢失、重复入账等风险，保障税务合规。
3. 付款
当企业收到发票并确认无误后，启动付款流程。根据合同约定的付款周期、付款方式（如电汇、支票等），结合企业资金状况安排付款。在付款前，再次审核发票与采购订单、入库记录、对账结果的一致性，确保付款准确无误。付款完成后，及时更新财务系统中的付款状态，记录付款凭证信息，完成整个采购财务流程的闭环管理。
三、主要流程
采购执行：企业 下达采购订单给供应商，供应商按订单要求发货或提供服务。
收货验收：企业对收到的货物或服务进行验收，记录实际收货数量与质量情况。
对账：根据验收结果与采购订单，针对需要对账的交易与供应商进行详细对账，对于无需每次对账的交易按约定周期汇总核对。
开票通知：完成对账后，生成开票通知发送给供应商。
发票接收与管理：供应商开具发票并交付企业，企业将发票纳入发票池管理，进行信息录入与状态跟踪。
付款启动与执行：审核发票无误后，依据合同约定启动付款流程，完成付款并记录相关信息。
